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关于做好上市公司2011年年度呈文工作的通知
发布时间:2019-09-19 10:44

  上市公司应当清理初度公开发行以来,公司大股东曾提出但尚未完成并连续到呈文期内的各项答允事项,依据《年报原则》的要求,在2011年年报中停止披露。大股东曾提出的答允确已无奈施行的,上市公司董事会应当敦促大股东提出新的答允或赔偿计划。

  (三)保荐机构出具的关于公司募集资金寄存与实际使用状况的专项核查呈文(如适用)。

  12、监事会决议公告;

  本所其他上市公司也应依据《企业内部控制根本标准》和《企业内部控制配套指引》等相关要求,做好公司内部控制的评价工作,为2012年片面施行内部控制评价和审计做好充裕筹备,并在2011年年报“董事会呈文”中披露建设健全内部控制体系的工作方案和施行计划。

  特此通知。

  2、监事会决议,以监事会决议的模式提出的对本次年度呈文的书面审核意见;

  上市公司及会计师事务所应依据本所提供的最新XBRL业务模板要求,及时做好2011年年报XBRL业务模板的填报和报送工作。

  四、上市公司应依照《股票上市规则》第11.3.1条、11.3.2条的规定,于2012年1月31日前停止业绩预告。上市公司审计委员会及独立董事应依照相关规定及时与公司及年审注册会计师停止沟通,存眷公司的业绩预告及业绩预告更正状况。

  十五、发行可转换债券的上市公司应当依照《股票上市规则》第六章的要求,在年度呈文中增多披露相关内容。

  2011年度盈利且母公司未分配利润为正,但未提呈现金利润分配预案的上市公司,应当在审议通过本次年报的董事会决议公告中说明起因,并说明未分配利润的用途和使用方案。

  十二、上市公司在呈文期内发生董事、监事、高级打点人员、持股5%以上的股东违背相关规定买卖公司股票,或发生其他涉嫌违规买卖公司股票且公司已披露将收回涉嫌违规所得收益的,应当在本次年报全文的“重要事项”中披露董事会收回其所得收益的工夫、金额。

  五、年度呈文体例期间,上市公司董事、监事、高级打点人员及其知情人负有保密义务,在年度呈文公布前,任何人不得以任何模式向外界泄漏年度呈文的内容。

  3、会计师事务所对非规范无生存审计意见波及事项出具的专项说明(如适用);

  公司的内控呈文、社会责任呈文,注册会计师出具的财务呈文内部控制审计呈文应在本所网站以独自呈文的模式披露。

  九、在本所上市的“上证公司治理板块”样本公司、境表里同时上市的公司及金融类公司,应在2011年年报披露的同时披露公司履行社会责任的呈文(以下简称“社会责任呈文”)。本所激励其他有条件的上市公司在2011年年报披露的同时披露社会责任呈文。

  上市公司应对控股股东、实际控制人及其他原形信息知情人在年报披露前30日内、业绩预告和业绩快报披露前10日内以及其他严峻事项披露期间等敏感期内买卖公司股票的状况停止自查。如存在控股股东、实际控制人及其他原形信息知情人在年报披露前30日内、业绩预告和业绩快报披露前10日内以及其他严峻事项披露期间等敏感期内买卖公司股票的,公司应于年报披露后十个工作日内向本所报送控股股东、实际控制人及其他原形信息知情人违规买卖股票的详细状况,公司责任追查状况和已采纳的门径。

  七、上市公司股东、交易对手方对公司或置入资产2011年度业绩曾作出答允的,董事会应存眷业绩答允的实现状况。会计师事务所对此出具专项审核意见的,公司应在披露年报的同时在本所网站披露该专项审核意见。

  十八、上市公司应在会计师事务所出具审计呈文后两个工作日内完成年度呈文的体例工作,而且在董事会审议通过年度呈文后两个工作日内,向本所报送以下文件:

  2、2011年年度呈文摘要;

  十三、上市公司在呈文期内做出会计政策、会计预计变换或严峻会计不对更正的,应依据《年报原则》的要求在年度呈文中停止说明,并在报送年度呈文的同时向本所提交董事会、监事会和独立董事意见的书面呈文,以及会计师事务所对上述变换、更正的有关说明。会计师事务所的说明应当包含:上述变换、更正的起因;详细的会计办理;如波及追溯调整的,对以往各年度财务情况和运营成就的影响金额;如波及更换会计师事务所的,能否就相关事项与前任会计师事务所停止了须要的沟通等。

  在年度呈文正式披露前,假如呈现业绩信息提早泄漏,或者因业绩风闻导致公司股票及其衍生种类交易异常颠簸的,上市公司应当参照《股票上市规则》第11.3.5条、11.3.6条的规定披露业绩快报。

  5、社会责任呈文(如适用);

  商业银行、保险公司、证券公司、处置惩罚房地产开发业务的公司,还应当执行中国证监会制定的特殊行业或业务信息披暴露格规定。

  为做好上市公司2011年年度呈文披露工作,依据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式原则第2号〈年度呈文的内容与格式〉》(以下简称《年报原则》)和《上海证券交易所股票上市规则》(以下简称《股票上市规则》)的规定,现将有关事项通知如下。

  (二)会计师事务所出具的文件

  上海证券交易所

  二十、本所对上市公司年度呈文停止事后审核,上市公司应当在收到本所的审核意见后及时就有关问题做出书面解释说明,并依照本所的要求及时在指定报纸和本所网站上登载增补或更正公告,同时在本所网站上披露更正后的年报全文。

  八、在本所上市的“上证公司治理板块”样本公司、境表里同时上市的公司及金融类公司,应在2011年年报披露的同时,依照本所发布的相关格式指引的要求披露董事会对公司内部控制的自我评价呈文(以下简称“内控呈文”)。本所激励拟申请参与“上证公司治理板块”等其他上市公司披露内控呈文。

  十九、本所激励上市公司在其网站上公布年度呈文,但披露工夫不得早于本所网站的披露工夫。

  十七、上市公司独立董事应当仔细完成其年度述职呈文,对其年度履行职责的状况停止总结和说明。独立董事年度述职呈文应在公司年报披露的同时在本所网站独自披露。

  上市公司2011年度财务呈文被会计师事务所出具无奈暗示意见或否认意见的,公司应当自披露2011年年度呈文之日起,至所波及事项处置惩罚惩罚或2012年半年度呈文披露之日止,每半个月披露一次风险提示公告,公告中应明确说明公司近期运营情况及所波及事项的处置惩罚惩罚状况。

  11、独立董事年度述职呈文;

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